Los equipos del sitio, incluyendo el equipo de desempeño social, deben enviar y gestionar un presupuesto anual. Como el presupuesto del equipo debe aprobarse cada año, esto puede tener implicaciones para la ejecución del programa de desempeño social. Tenga en cuenta los siguientes ámbitos de preocupación con relación al ciclo anual de planificación del presupuesto:
- El ciclo presupuestario anual puede afectar la capacidad del equipo de desempeño social de establecer asociaciones de varios años para la ejecución de programas de desarrollo socioeconómico con proveedores externos. Los gerentes de desempeño social deben tratar de evitar situaciones en que la implementación continua de un programa pueda verse amenazada por retrasos en la aprobación del presupuesto y/o reducciones o interrupciones en los fondos aprobados. Deben tener como objetivo la firma de acuerdos contractuales plurianuales (o el establecimiento de acuerdos en principio) por el del sitio y la autoridad pertinente de la unidad de negocios. Además, las partidas presupuestarias de desempeño social deben estar alineadas con las actividades y los compromisos previstos en el Plan de Minería Sustentable y en el Plan de Vida Útil del Activo más amplio.
- Los niveles de gastos de los proyectos de no deben emplearse como métricas de resultados, ya que esto puede desviar la atención de la pertinencia, la eficacia y la eficiencia de las intervenciones, y desalentar la colaboración y el uso de recursos de fuentes distintas a los presupuestos de de Anglo American.
- El del sitio, junto con el respaldo del gerente de desempeño social, deben asegurarse de que todas las actividades planificadas que se detallan en el del sitio cuenten con un presupuesto correspondiente. Normalmente, varias áreas se encargarán de la ejecución de las acciones previstas en el . Por lo tanto, los gastos relacionados con el desempeño social del sitio se distribuirán entre varios centros de costos, y el liderazgo del sitio deberá asegurarse de que las áreas que tienen responsabilidades con respecto a la implementación del hayan incluido un presupuesto correspondiente.
- Es importante que el presupuesto para las actividades de esté lo suficientemente desglosado (lo que incluye, por ejemplo, detalles de cada iniciativa específica y la indicación de si existen compromisos relacionados, como permisos u otros requisitos legales). Este enfoque puede ayudar a demostrar todos los fondos previamente asignados y a evitar situaciones en las que se acuerden proyectos comunitarios ad hoc a lo largo del año, lo que podría conducir a insuficiencias presupuestarias en otros ámbitos.
Considere la siguiente lista de verificación de los elementos que se deben incluir al elaborar el presupuesto anual:
- número previsto de empleados y salarios correspondientes;
- requisitos de capacitación externa para el equipo de desempeño social y para el liderazgo más amplio del sitio;
- proyectos de , incluidos los pagos anuales de asociaciones de varios años (por ejemplo, programas de de desarrollo de habilidades, respaldo al negocio, etc.), así como los gastos en inversiones sociales corporativas y en el desarrollo regional colaborativo (CRD), según corresponda;
- evaluaciones de impacto externo (por ejemplo, Proyecto );
- mitigaciones de impacto (por ejemplo, campañas de seguridad del tráfico, contribuciones a la infraestructura social, campañas comunitarias de sensibilización sobre la salud);
- apoyo técnico de servicios de consultoría (por ejemplo, para el desarrollo de un Plan de Acción de Reasentamiento);
- costos logísticos para dar apoyo al relacionamiento con la comunidad (por ejemplo, impresiones, viajes, alojamiento, bebidas, alquiler de salas);
- costos relacionados con el Foro de Relacionamiento con la Comunidad;
- costos de monitoreo participativo;
- expertos técnicos que darán apoyo a asuntos importantes para la comunidad; y
- costos de evaluación de terceros.